KREDITORS: RAKSTUROJUMS, VEIDI UN PIEMĒRI - DUDAS - 2025

Kreditors ir persona, banka vai cits uzņēmums, kas ir piešķirts kredīts vai ir aizdevis naudu citai personai, kam tas ir paredzēts, lai saņemtu atpakaļ nākotnē. Puse, kurai ir piešķirts kredīts, ir klients, kurš turpmāk tiks saukts par parādnieku.

Uzņēmums, kas piegādā pakalpojumus vai produktus privātpersonai, vai arī uzņēmums tiek uzskatīts par kreditoru, nepieprasot samaksu nekavējoties, sakarā ar to, ka klients ir parādā uzņēmumam naudu par jau sniegtajiem produktiem vai pakalpojumiem.

Avots: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Bankas un citas finanšu iestādes veido būtisku kreditoru daļu, kas darbojas mūsdienu ekonomikā, lai gan, pieaugot tādām shēmām kā privāti aizdevumi, arī privātpersonas var kļūt par uzņēmumu kreditoriem.

Uzņēmumi un valdības aģentūras veido papildu kreditorus, kuri var piedāvāt finansējumu augošiem uzņēmumiem.

Terminu "kreditors" finanšu pasaulē bieži izmanto, it īpaši attiecībā uz īstermiņa aizdevumiem, ilgtermiņa obligācijām un mājokļa aizdevumiem.

raksturojums

Būtībā parādnieka un kreditora attiecības ir līdzīgas klienta un piegādātāja attiecībām. Jūs varat vienlaikus būt klients un piegādātājs, tāpat kā vienlaikus būt gan parādnieks, gan kreditors.

Parādi kreditoriem tiek uzrādīti uzņēmuma bilancē kā saistības.

Lielākajā daļā bilances tiek uzrādītas summas, kas ir parādā kreditoriem divās grupās: īstermiņa saistības un ilgtermiņa (vai ilgtermiņa) saistības.

Kā kreditori pelna naudu

Kreditori pelna naudu, iekasējot procentus par kredītiem, ko viņi piedāvā saviem klientiem.

Piemēram, ja kreditors aizņēmējam aizdod 5000 USD ar 5% procentu likmi, aizdevējs nopelna naudu aizdevuma procentu dēļ.

Savukārt kreditors uzņemas noteiktu risku, kas ir tāds, ka aizņēmējs nevar samaksāt aizdevumu. Lai mazinātu šo risku, kreditori indeksē savas procentu likmes atbilstoši aizņēmēja kredītspējai un kredītvēsturei.

Hipotēku procentu likmes mainās atkarībā no daudziem faktoriem, ieskaitot avansa summu un pašu kreditoru. Tomēr kredītspējai ir galvenā ietekme uz procentu likmi.

Aizņēmēji ar izcilu kredītreitingu tiek uzskatīti par zemu kreditoru risku. Tā rezultātā šiem aizņēmējiem tiek noteiktas zemas procentu likmes.

Turpretī aizņēmēji ar zemu kredītreitingu ir lielāki kreditoriem. Lai tiktu galā ar risku, kreditori iekasē no jums augstākas procentu likmes.

Ko darīt, ja kreditoram netiek samaksāts?

Ja kreditors nesaņem parāda atmaksu, tam ir noteikti resursi, lai to varētu iekasēt.

Ja parāds ir nodrošināts ar ķīlu, piemēram, hipotēkām vai automašīnu aizdevumiem, ko attiecīgi nodrošina mājas un automašīnas, kreditors var mēģināt atgūt šo nodrošinājumu.

Citos gadījumos, kad parāds nav nodrošināts, kreditors var vērst parādnieku tiesā, lai nopelnītu parādnieka algas vai nodrošinātu, ka tiesa rada cita veida atmaksas rīkojumu.

Privātie kreditori, kuri nespēj atgūt parādu, to var pieprasīt nodokļu deklarācijā kā īstermiņa kapitāla pieauguma zaudējumus. Lai to izdarītu, viņiem jāpieliek ievērojamas pūles, lai pieprasītu parādu.

Kreditori un bankrota lietas

Ja parādnieks nolemj iesniegt pieteikumu par bankrotu, tiesa par to paziņo kreditoram. Dažos bankrota gadījumos visi parādnieka nebūtiskie aktīvi tiek pārdoti, lai samaksātu parādus. Bankrota pilnvarnieks maksā parādus prioritārā secībā.

Nodokļu parādiem un alimentiem bieži tiek piešķirta galvenā prioritāte, kā arī kriminālsodi, federālo pabalstu pārmaksa un nedaudz citu parādu.

Nenodrošinātiem aizdevumiem, piemēram, kredītkartēm, prioritāte tiek piešķirta pēdējā vietā. Tas kreditoriem sniedz vismazākās iespējas atgūt līdzekļus no parādniekiem bankrota procedūras laikā.

Veidi

Kopumā kreditorus var klasificēt divos veidos: personiskos vai reālos. Cilvēki, kas aizdod naudu jūsu draugiem vai ģimenei, ir personīgi kreditori.

Īstiem kreditoriem, piemēram, bankām vai finanšu uzņēmumiem, ir likumīgi līgumi, kurus paraksta aizņēmēji. Tas dod aizdevējam tiesības pieprasīt jebkuru no parādnieka nekustamajiem īpašumiem, piemēram, nekustamo īpašumu vai automašīnām, ja aizdevuma saistību neizpilde notiek.

Kreditorus var arī iedalīt divās kategorijās: nodrošināti un nenodrošināti. Nodrošinātajam kreditoram ir nodrošinājums vai maksa, kas ir daļa no uzņēmuma aktīviem vai daļa no tiem, lai nodrošinātu tam pienākošos parādu.

Tā varētu būt, piemēram, hipotēka, ja īpašums atspoguļo drošību. Nenodrošinātam kreditoram nav jāmaksā par uzņēmuma aktīviem.

Parādu veidi

Atšķirība starp vecāko un subordinēto parādu ir būtiska kreditoriem un ieguldītājiem.

Senioru parāds tiek uzskatīts par mazāk riskantu nekā subordinētais parāds. Tas ir tāpēc, ka pēc maksājuma līdzekļu pieejamības tas ir pirmais maksājuma rindā.

Tas nozīmē, ka procentu likme, kas samaksāta par vecāko parādu, ir zemāka nekā tā, kas tiek maksāta par nenodrošinātu parādu.

Piemēri

Kreditora piemērs ir uzņēmuma darbinieki, kuriem ir parādā algas un piemaksas. Arī valdība, kurai jāmaksā nodokļi, un klienti, kuri ir veikuši noguldījumus vai citus avansa maksājumus.

Pieņemsim, ka scenārijs notiek ar reālu kreditētāju - banku XYZ, pie kura vēršas pēc aizdevuma. Apstiprinot un aizdodot naudu, par kreditētāju kļūst banka XYZ.

Privātpersonām un uzņēmumiem vienlaikus var būt vairāki kreditori daudzu dažādu veidu parādiem.

Papildu kreditoru piemēri, kas pagarina kredītlīnijas naudas vai pakalpojumu jomā, ir šādi: komunālo pakalpojumu uzņēmumi, veselības klubi, tālruņu uzņēmumi un kredītkaršu izsniedzēji.

Ne visi kreditori tiek uzskatīti par vienlīdzīgiem. Daži kreditori tiek uzskatīti par pārākiem nekā citi vai vecākie, savukārt citi būs pakļauti.

Piemēram, ja uzņēmums XYZ emitē obligācijas, obligāciju turētāji kļūst par uzņēmuma XYZ akcionāru vecākajiem kreditoriem. Ja uzņēmums XYZ bankrotē, obligāciju īpašniekiem ir tiesības uz atmaksu pirms akcionāriem.

Atsauces

1. Investopedia (2018). Parādnieks. Paņemts no: investpedia.com.
2. Grāmatvedības koučs (2018). Kā atšķir parādnieku un kreditoru? Paņemts no: grāmatvedības vietne.com.
3. Investopedia (2018). Kreditors. Paņemts no: investpedia.com.
4. Grāmatvedības koučs (2018). Kas ir kreditors? Paņemts no: grāmatvedības vietne.com.
5. Wikipedia, bezmaksas enciklopēdija (2018). Kreditors. Iegūts no: en.wikipedia.org.
6. Investīciju atbildes (2018). Kreditors. Paņemts no: investinganswers.com.